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题目类型:[多选,案例分析]
业务1:提供运输劳务应缴纳增值税=(20+2.2)÷(1+11%)×11%=2.2(万元) 业务2:提供运输劳务的销项税=75×11%=8.25(万元)可以抵扣的进项税=30×11%=3.3(万元) 业务3:可以抵扣的进项税=35×17%=5.95(万元) 业务4:出租车辆应缴纳的销项税=25×17%=4.25(万元)支付维修费用可以抵扣的进项税=2×17%=0.34(万元) 业务5:应转出的进项税=(8-1.2)×17%+1.2×11%=1.29(万元) 业务6:销售宿舍楼需要缴纳的营业税=1600×5%=80(万元) 业务7:出售办公楼需要缴纳的营业税=(2300-1700)×5%=30(万元)业务8:应纳车辆购置税=20×(1-6÷10)×10%=0.8(万元)销售办公楼和宿舍楼需要缴纳的营业税=80+30=110(万元)当月可以抵